§ 2. Система отношений по ответственности в акционерном праве : Акционерное право - Долинская. : Книги по праву, правоведение

§ 2. Система отношений по ответственности в акционерном праве

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 
17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 
51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 
РЕКЛАМА
<

 

Виды ответственности в акционерном праве и схема их рассмотрения. Ответственность во внутренних акционерных отношениях. Ответственность в отношениях, связанных с регулированием деятельности акционерных обществ и акционеров (внешних акционерных отношениях).

 

Инструментарий ответственности уже давно выработан для всех отраслей права, и нет необходимости изобретать нечто новое. Отметим только в качестве прогрессивного шага сближение различных отраслевых средств, способов и методов охраны и защиты благ, что, как уже отмечалось ранее, связано с генетической связью отраслевых и специальных правовых статусов участников акционерных отношений, в том числе отношений по ответственности, и ценностью защищаемых благ независимо от отрасли права. В связи с рассредоточенностью норм об ответственности по разноотраслевым правовым актам и расплывчатыми в ряде случаев формулировками, необходимо четко определять: кто, перед кем, в какой сфере, за что несет ответственность, а также какую ответственность.

Системный анализ действующих правовых актов позволяет выделить ответственность:

I. 1) меры которой являются общеотраслевыми и

2) меры которой являются институциональными.

Первые представлены, например, ст. 15, 330, 395 ГК РФ и др. Вторые связаны с деятельностью акционерного общества и рынком ценных бумаг, закреплены в нормах соответствующих институтов, например, п. 5 ст. 5 Федерального закона "О защите прав и законных интересов инвесторов на рынке ценных бумаг", ст. 6, 71 ФЗ.

II. 1) акционерного общества;

2) учредителей акционерного общества;

3) иных акционеров;

4) органов акционерного общества и их членов <20>;

5) профессиональных участников рынка ценных бумаг;

6) государства, государственных и муниципальных органов;

7) лиц, имеющих возможность определять действия юридического лица;

8) контрагентов;

9) третьих лиц.

III. 1) перед дочерним обществом;

2) перед учредителями;

3) перед акционерами;

4) перед государством, государственными и муниципальными органами;

5) перед контрагентами;

6) перед третьими лицами.

IV. 1) в рамках обычной хозяйственной деятельности;

2) по экстраординарным сделкам;

3) за нарушения на рынке ценных бумаг <21>;

4) за монополистические действия и нарушение конкуренции;

5) за нарушения в сфере финансово-бухгалтерской и другой отчетности.

Все эти классификации с очевидностью носят открытый характер, пересекаются между собой, не всегда связаны со спецификой акционерных обществ и акционерного права.

В связи с этим, а также исходя из правовой природы ответственности можно строить систему отношений по ответственности в акционерном праве по аналогии с системой акционерных отношений.

Ответственность за нарушение субъективных прав и законных интересов, а также неисполнение или ненадлежащее исполнение юридических обязанностей в собственно акционерных правоотношениях (акционерных правоотношениях в узком смысле слова, внутренних акционерных правоотношениях), т.е. связанных с организацией и деятельностью акционерных обществ, делится на ответственность:

I. В сфере имущественных отношений:

1) связанных с принадлежностью имущества конкретному лицу;

2) связанных с переходом имущества от одних лиц к другим.

II. В сфере статутных отношений:

1) определяющих правовое положение (статус) акционерного общества;

2) определяющих правовое положение (статус) органов акционерного общества;

3) определяющих правовое положение учредителей акционерного общества;

4) определяющих правовое положение прочих акционеров <22>.

Статутные отношения генетически связаны с организационно-имущественными. В силу приоритета имущественного, гражданско-правового, частноправового элемента во внутренних акционерных отношениях, предпринимательского (по российскому законодательству) характера деятельности акционерного общества, неразрывной связи частных интересов всех участников этих отношений с получением имущественного удовлетворения (например, прибыли - для акционерного общества, дивидендов и рыночной стоимости акций при их отчуждении - для акционеров, вознаграждения - для членов органов акционерного общества) крайне редко встречаются нарушения, посягающие только на сам правовой статус какого-либо субъекта, своего рода "номинальную" величину. Обычно это одновременно посягательство и на имущественную сферу субъекта. Например, неправомерный отказ во внесении инвестора, приобретшего акцию, в реестр владельцев именных ценных бумаг данного акционерного общества означает не только то, что инвестора не признают акционером - специальным субъектом акционерных отношений, но и то, что ему отказывают в праве требовать при определенных условиях дивиденды, в праве легального отчуждения акции, в преимущественном приобретении акций новой эмиссии пропорционально количеству (и типу) имеющихся у него акций, в получении ликвидационной стоимости и т.д. Таким образом, ответственность во внутренних акционерных отношениях наступает за посягательства смешанного характера - на имущественную сферу и на правовой статус субъекта этих отношений.

При создании акционерного общества институт ответственности задействуется в следующих основных случаях:

1) ответственность учредителей акционерного общества по обязательствам, связанным с его созданием и возникающим до государственной регистрации данного общества (п. 3 ст. 10 ФЗ);

2) ответственность учредителей друг перед другом по договору о создании акционерного общества;

3) ответственность учредителей при признании договора о создании акционерного общества недействительным (п. 5 ст. 9 ФЗ, п. 6 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 18 ноября 2003 г. N 19 "О некоторых вопросах применения Федерального закона "Об акционерных обществах");

4) ответственность акционерного общества перед учредителями и третьими лицами по обязательствам учредителей, связанным с его созданием и возникающим до государственной регистрации данного общества (п. 3 ст. 10 ФЗ).

В первом случае имеет место так называемая договорная ответственность. В России учредители акционерного общества как лица, удовлетворяющие требованиям закона о правосубъектности, самостоятельно отвечают по своим обязательствам, в том числе связанным с созданием юридического лица (ст. 17, 18, 21, 24, 48, 49, 56 ГК). Законом установлена их солидарная обязанность (п. 1 ст. 322 ГК). Также солидарный характер их обязанностей можно вывести из того, что связанные с созданием коммерческого юридического лица обязательства можно отнести к обязательствам в рамках предпринимательской деятельности (п. 2 ст. 322, п. 2 ст. 1047 ГК). ФЗ определяет и ответственность учредителей по этим обязательствам как солидарную. Арбитражная практика, строго руководствуясь этим принципом, не допускает перехода к долевой конструкции по усмотрению суда <23>.

Во втором случае мы рассматриваем договор о создании акционерного общества как разновидность организационных договоров в рамках обязательств по совместной деятельности с целью создания (организации) юридического лица. Сложность представляет то, что сравнительный анализ п. 1 ст. 98 и ч. 2 п. 2 ст. 52 ГК приводит к выводу о неопределенном характере прав и обязанностей учредителей и их кредиторов по этому обязательству. В учредительном договоре учредители обязуются создать юридическое лицо (ч. 2 п. 2 ст. 52 ГК). Этому договору присущи общие для всех обязательств по совместной деятельности черты, в том числе общая цель деятельности, ради достижения которой участники объединяют свои усилия посредством заключения договора; многосторонность, так как каждый участник находится во взаимоотношениях со всеми другими, обладает правами и обязанностями (в отличие от односторонних сделок), равными по содержанию и единой направленности (в отличие от двусторонних сделок). Если участники не противостоят друг другу как кредитор и должник, а преследуют общие цели, возможно ли возложение ответственности за нарушение такого обязательства на одного из них по требованию другого? Представляется, что - да, так как любое лицо вправе требовать возмещения своих расходов, необоснованность которых возникла по вине другого лица, от этого другого лица. Может ли третье лицо привлечь учредителей к ответственности на основании неисполнения ими обязательств по созданию акционерного общества? Представляется, что - нет, так как, во-первых, современное акционерное законодательство отказалось от формирования уставного капитала до государственной регистрации акционерного общества и привлечения капиталов третьих лиц на первоначальной стадии; во-вторых, обязательства являются взаимными; в-третьих, на современном этапе резко сужены полномочия прокурора и в данной ситуации трудно обнаружить публичный интерес.

В третьем случае к договору о создании акционерного общества как многосторонней сделке, возникающей из договора, применяются нормы о сделках, в том числе об их недействительности. На практике встречаются почти все основания признания сделок недействительными, однако они: 1) подчас могут быть выявлены при некотором отступлении от норм закона; 2) часто тесно переплетаются с характеристикой будущего акционерного общества. Часть 2 п. 1 ст. 98 ГК и п. 5 ст. 9 ФЗ указывают на необходимость письменной формы этого договора. В то же время, как мы выяснили, соглашение участников носит внутренний характер. Статья 12 Федерального закона о государственной регистрации юридических лиц не требует представления учредительного договора акционерного общества при его регистрации, тем более регистрации самого договора <24>. То есть и здесь отсутствует признак его публичности. Нарушения формы договора выявляются при истребовании органами государственной регистрации непредусмотренного законом учредительного договора Статья 169 ГК применяется в тех случаях, когда основам правопорядка и нравственности противоречит цель будущего юридического лица, например, создание акционерного общества по генной инженерии в отношении человека.

В четвертом случае мы рассматриваем две системы отношений: внутреннюю и внешнюю. Обязательства учредителей следует квалифицировать как действия в чужом интересе без поручения (гл. 50 ГК), договоры в пользу третьего лица (ст. 430 ГК) и т.п. Основное требование к таким действиям - совершение исходя из очевидной выгоды или пользы и действительных или вероятных намерений заинтересованного лица и с необходимой по обстоятельствам дела заботливостью и осмотрительностью (ст. 980 ГК). Часть 2 п. 2 ст. 98 ГК является частным случаем нормы ст. 986 ГК о переходе прав и обязанностей по сделке, заключенной в чужом интересе, к лицу, в интересах которого она совершена, при условии одобрения им этой сделки. Другое условие такого перехода - отсутствие возражений контрагента или его осведомленность о том, что сделка заключена в чужом интересе, - как правило, презюмируется.

На практике предлагается применение по аналогии нормы ст. 984 ГК: вне зависимости от одобрения общим собранием акционеров действий учредителей необходимые расходы и иной реальный ущерб, понесенный ими до проведения такого собрания (учредительного), подлежат возмещению им акционерным обществом. Это гарантия прав учредителей при потенциально недобросовестном поведении созданного ими акционерного общества (точнее - большинства учредителей по отношению к меньшинству).

Следующий блок отношений связан с формированием имущественной базы деятельности акционерного общества - уставного капитала. Здесь выделяют:

1) ответственность учредителей перед акционерным обществом за несвоевременную, неполную оплату вклада в уставный капитал <26>;

2) ответственность регистратора за незаконный отказ или уклонение от внесения записей в систему ведения реестра владельцев ценных бумаг либо внесение в реестр владельцев ценных бумаг недостоверных сведений по вине держателя реестра.

В первом случае мы, как было выявлено ранее, имеем дело с диспозитивностью и необходимостью локального нормотворчества акционерного общества. Ответственность носит исключительно гражданско-правовой характер.

Во втором случае ответственность носит административный характер, в качестве санкции используется административный штраф на должностных лиц в размере от 10 до 20 МРОТ, на юридических лиц - от 100 до 200 МРОТ (ст. 15.22 КоАП). На последующих стадиях существования и деятельности акционерного общества, деятельности акционеров к основаниям ответственности по этой статье добавляются нарушение сроков выдачи выписки из системы ведения реестра владельцев ценных бумаг, невыполнение или ненадлежащее выполнение держателем реестра иных законных требований владельца ценных бумаг или лица, действующего от его имени, а также номинального держателя ценных бумаг, что еще ярче показывает связь имущественных интересов и статутных: инвестору отказывают в удостоверении сделки по возмездному приобретению акции и в подтверждении его статуса как участника акционерного общества. Как и во всех случаях нарушения законодательства РФ о ценных бумагах, вред, причиненный неправомерным действием, подлежит возмещению в порядке, установленном гражданским законодательством РФ (п. 1 ст. 51 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"). То есть сочетаются меры административной и гражданско-правовой ответственности.

Ответственность акционерного общества и акционеров друг перед другом (например, уклонение акционерного общества от выплаты объявленных дивидендов) <27> и перед третьими лицами (например, договор поставки между акционерным обществом и иным субъектом) в рамках обычной хозяйственной деятельности подчиняется нормам гражданского законодательства о договорах. Особого внимания требует только такая организационная предпосылка занятия обычной хозяйственной деятельностью, как лицензирование. Она может быть в зависимости от состава правонарушения и степени его тяжести административной (п. 2, 3 ст. 14.1 КоАП) или уголовной (ч. 1 и 2 ст. 171 УК). Ответственность возлагается на должностных лиц и на само акционерное общество. Формулировка ч. 1 ст. 171 УК "действия... причинили крупный ущерб гражданам, организациям или государству" свидетельствует о пересечении частных и публичных интересов.

Ответственность по экстраординарным сделкам подчиняется нормам гражданского законодательства о договорах, а также соответствующим им нормам специального законодательства <28>. Именно здесь реализуются предусмотренные законом "иные последствия недействительности сделки", о которых упоминает п. 2 ст. 167 и ст. 168 ГК (п. 6 ст. 80 ФЗ).

Смешанный характер у нарушений прав акционеров на участие в управлении акционерным обществом. Например, статутный характер отношений при предоставлении информации об общем собрании акционеров, при подаче предложений акционерами в повестку дня общего собрания акционеров и выдвижении кандидатур в органы акционерного общества определяет и природу правонарушений в этой сфере: непредоставление информации об общем собрании акционеров, нерассмотрение предложений в повестку дня собрания и т.д. Но на участие акционеров в управлении влияют (как правило, отрицательно) и нарушения при совершении экстраординарных сделок, скрытый вывод капитала в другие юридические лица через решения представительных органов управления, совершении сделок с использованием служебной (инсайдерской) информации и т.д., которые допускаются в имущественной сфере. С другой стороны, преднамеренные действия мелких акционеров с целью получить односторонние экономические выгоды или изменить структуру корпоративного контроля нарушают права на управление других акционеров и самого акционерного общества.

Воспрепятствование в осуществлении акционером права по управлению акционерным обществом может быть как прямым (силовое воспрепятствование участию акционера в проводимом собрании акционеров), так и косвенным (нарушения при составлении списка лиц, участвующих в общем собрании, при составлении повестки дня и др.).

Прямо ответственность за воспрепятствование осуществлению инвестором прав по управлению хозяйственным обществом установлена в отношении эмитента и регистратора (ст. 15.20 КоАП). Она носит административный характер и возлагается на должностных лиц и на само акционерное общество. В остальных случаях применяется толкованием разрозненных норм (в основном - ФЗ) о правах субъектов.

Ответственность во внешних акционерных правоотношениях, т.е. связанных с регулированием деятельности акционерных обществ и акционеров, при создании акционерного общества, делится на:

1) ответственность регистрирующего органа за нарушение порядка государственной регистрации (ст. 24 Федерального закона о государственной регистрации);

2) ответственность заявителя и (или) юридического лица, индивидуального предпринимателя за неправомерные действия (ст. 25 Федерального закона о государственной регистрации).

Состав правонарушений в Федеральном законе о государственной регистрации сформулирован в самом общем виде, и сами они даны открытым перечнем. Специальное законодательство позволяет выделить по первому блоку:

 

┌───────────────┬────────────────┬─────────────────────────┬───────────────┐

│ Правонарушение│      Вид       │  Мера ответственности   │   Основание   │

│               │ответственности │                         │ответственности│

├───────────────┼────────────────┼─────────────────────────┼───────────────┤

│Неправомерный  │Уголовная и     │Штраф в размере до       │Часть 1 ст. 169│

│отказ в        │гражданско-     │200 тыс. руб. или в      │УК;            │

│государственной│правовая        │размере заработной платы │               │

│регистрации    │                │или иного дохода         │               │

│юридического   │                │осужденного за период до │               │

│лица или       │                │18 мес. либо лишение     │               │

│уклонение      │                │права занимать           │               │

│от его         │                │определенные должности   │               │

│государственной│                │или заниматься           │               │

│регистрации    │                │определенной             │               │

│               │                │деятельностью на срок до │               │

│               │                │3 лет со штрафом в       │               │

│               │                │размере до 80 тыс. руб.  │               │

│               │                │или в размере заработной │               │

│               │                │платы или иного дохода   │               │

│               │                │осужденного за период до │               │

│               │                │6 мес. либо обязательные │               │

│               │                │работы на срок от 120    │               │

│               │                │до 180 ч.;               │               │

│               │                │возмещение ущерба,       │п. 2 ст. 24    │

│               │                │причиненного отказом     │Федерального   │

│               │                │в государственной        │закона о       │

│               │                │регистрации, уклонением  │государственной│

│               │                │от государственной       │регистрации    │

│               │                │регистрации, допущенным  │               │

│               │                │по вине регистрирующего  │               │

│               │                │органа                   │               │

├───────────────┼────────────────┼─────────────────────────┼───────────────┤

│Те же деяния,  │Уголовная и     │Лишение права занимать   │Часть 2 ст. 169│

│совершенные в  │гражданско-     │определенные должности   │УК;            │

│нарушение      │правовая        │или заниматься           │               │

│вступившего    │                │определенной             │               │

│в законную силу│                │деятельностью на срок до │               │

│судебного акта,│                │5 лет со штрафом в       │               │

│а равно        │                │размере до 80 тыс. руб.  │               │

│причинившие    │                │или в размере заработной │               │

│крупный ущерб  │                │платы или иного дохода   │               │

│(в сумме,      │                │осужденного за период до │               │

│превышающей    │                │6 мес., либо обязательные│               │

│250 тыс. руб.) │                │работы на срок от 180    │               │

│               │                │до 240 ч., либо арест на │               │

│               │                │срок от 4 до 6 мес.,     │               │

│               │                │либо лишение свободы на  │               │

│               │                │срок до 2 лет;           │               │

│               │                │возмещение ущерба,       │п. 2 ст. 24    │

│               │                │причиненного отказом     │Федерального   │

│               │                │в государственной        │закона о       │

│               │                │регистрации, уклонением  │государственной│

│               │                │от государственной       │регистрации    │

│               │                │регистрации, допущенным  │               │

│               │                │по вине регистрирующего  │               │

│               │                │органа                   │               │

├───────────────┼────────────────┼─────────────────────────┼───────────────┤

│Несвоевременное│Административная│Административный штраф   │Пункт 1        │

│или неточное   │и гражданско-   │на должностных лиц       │ст. 14.25 КоАП;│

│внесение       │правовая        │органов, осуществляющих  │               │

│записей о      │                │государственную          │               │

│юридическом    │                │регистрацию; юридических │               │

│лице в Единый  │                │лиц, в размере от 10 до  │               │

│государственный│                │20 МРОТ;                 │               │

│реестр         │                │возмещение ущерба,       │п. 2 ст. 24    │

│юридических лиц│                │причиненного нарушением  │Федерального   │

│               │                │порядка государственной  │закона о       │

│               │                │регистрации, допущенным  │государственной│

│               │                │по вине регистрирующего  │регистрации    │

│               │                │органа                   │               │

└───────────────┴────────────────┴─────────────────────────┴───────────────┘

 

Ответственность органов публично-правовых образований (их должностных лиц) наряду с административным или уголовным носит гражданско-правовой характер и преследует помимо цели наказания компенсаторно-восстановительную цель. Она возлагается на конкретных физических лиц и на публично-правовое образование в целом, в связи с чем уместно задействовать ст. 1069, 1071 ГК.

Второй блок представлен в следующем виде:

 

┌──────────────────────┬────────────────┬─────────────────┬───────────────┐

│     Правонарушение   │      Вид       │      Мера       │  Основание    │

│                      │ ответственности│ ответственности │ответственности│

├──────────────────────┼────────────────┼─────────────────┼───────────────┤

│Непредоставление, или │Административная│Предупреждение   │Пункт 3        │

│несвоевременное       │                │или наложение    │ст. 14.25 КоАП │

│предоставление, или   │                │административного│               │

│предоставление        │                │штрафа на        │               │

│недостоверных сведений│                │должностных лиц  │               │

│о юридическом лице в  │                │в размере 50 МРОТ│               │

│орган, осуществляющий │                │                 │               │

│государственную       │                │                 │               │

│регистрацию           │                │                 │               │

│юридических лиц и     │                │                 │               │

│индивидуальных        │                │                 │               │

│предпринимателей, в   │                │                 │               │

│случаях, если такое   │                │                 │               │

│предоставление        │                │                 │               │

│предусмотрено законом │                │                 │               │

├──────────────────────┼────────────────┼─────────────────┼───────────────┤

│Предоставление в      │Административная│Наложение        │Пункт 4        │

│орган, осуществляющий │                │административного│ст. 14.25 КоАП │

│государственную       │                │штрафа на        │               │

│регистрацию           │                │должностных      │               │

│юридических лиц и     │                │лиц в размере 50 │               │

│индивидуальных        │                │МРОТ или         │               │

│предпринимателей,     │                │дисквалификация  │               │

│документов, содержащих│                │на срок до 3 лет │               │

│заведомо ложные       │                │                 │               │

│сведения, если такое  │                │                 │               │

│действие не содержит  │                │                 │               │

│уголовно наказуемого  │                │                 │               │

│деяния                │                │                 │               │

├──────────────────────┼────────────────┼─────────────────┼───────────────┤

│Те же и иные          │Гражданско-     │Принудительная   │Пункт 2 ст. 25 │

│допущенные при        │правовая        │ликвидация       │ФЗ о           │

│создании юридического │                │юридического лица│государственной│

│лица грубые нарушения │                │в судебном       │регистрации    │

│закона или иных       │                │порядке          │               │

│правовых актов, если  │                │по требованию    │               │

│эти нарушения носят   │                │органа           │               │

│неустранимый характер,│                │государственной  │               │

│а также неоднократные │                │регистрации      │               │

│либо грубые нарушения │                │                 │               │

│законов или иных      │                │                 │               │

│нормативных правовых  │                │                 │               │

│актов о               │                │                 │               │

│государственной       │                │                 │               │

│регистрации           │                │                 │               │

│юридических лиц       │                │                 │               │

└──────────────────────┴────────────────┴─────────────────┴───────────────┘

 

В ответственности заявителя во внешних акционерных отношениях больше прослеживается публично-правовой элемент, она может быть связана с трудовыми правоотношениями. В то же время прекращение деятельности юридического лица можно сравнить с такими гражданско-правовыми способами защиты прав, как восстановление положения, существовавшего до нарушения права, пресечение действий, нарушающих право или создающих угрозу его нарушения, прекращение правоотношения (ст. 12 ГК).

На последующих стадиях существования и деятельности акционерного общества и деятельности акционеров также выделяется ответственность субъектов регулирования и участников регулируемых внутренних акционерных отношений. Наиболее значимые и распространенные ситуации можно представить следующим образом.

 

Ответственность субъектов регулирования

 

┌─────────────────┬────────────────┬────────────────────┬───────────────┐

│  Правонарушение │      Вид       │        Мера        │   Основание   │

│                 │ответственности │   ответственности  │ответственности│

├─────────────────┼────────────────┼────────────────────┼───────────────┤

│        1        │       2        │          3         │        4      │

├─────────────────┼────────────────┼────────────────────┼───────────────┤

│Незаконный отказ │Административная│Административный    │Пункт 2        │

│в предоставлении │и гражданско-   │штраф на должностных│ст. 14.25 КоАП;│

│или              │правовая        │лиц органов,        │               │

│несвоевременное  │                │осуществляющих      │               │

│предоставление   │                │государственную     │               │

│содержащихся в   │                │регистрацию         │               │

│Едином           │                │юридических лиц и   │               │

│государственном  │                │индивидуальных      │               │

│реестре          │                │предпринимателей, в │               │

│юридических лиц  │                │размере от 10 до    │               │

│сведений и(или)  │                │20 МРОТ;            │               │

│документов либо  │                │возмещение ущерба,  │п. 2 ст. 24    │

│иных             │                │причиненного        │Федерального   │

│предусмотренных  │                │нарушением порядка  │закона о       │

│законодательством│                │государственной     │государственной│

│о государственной│                │регистрации,        │регистрации    │

│регистрации      │                │допущенным по вине  │               │

│юридических лиц  │                │регистрирующего     │               │

│документов лицам,│                │органа              │               │

│заинтересованным │                │                    │               │

│в получении таких│                │                    │               │

│сведений и (или) │                │                    │               │

│документов       │                │                    │               │

├─────────────────┼────────────────┼────────────────────┼───────────────┤

│Неправомерный    │Уголовная       │Штраф в размере до  │Пункт 1 ст. 169│

│отказ в выдаче   │                │200 тыс. руб. или в │УК             │

│специального     │                │размере заработной  │               │

│разрешения       │                │платы или иного     │               │

│(лицензии) на    │                │дохода осужденного  │               │

│осуществление    │                │за период до 18     │               │

│определенной     │                │мес., либо лишение  │               │

│деятельности либо│                │права занимать      │               │

│уклонение от его │                │определенные        │               │

│выдачи           │                │должности или       │               │

│                 │                │заниматься          │               │

│                 │                │определенной        │               │

│                 │                │деятельностью на    │               │

│                 │                │срок до 3 лет со    │               │

│                 │                │штрафом в размере до│               │

│                 │                │80 тыс. руб. или в  │               │

│                 │                │размере заработной  │               │

│                 │                │платы или иного     │               │

│                 │                │дохода осужденного  │               │

│                 │                │за период до 6 мес. │               │

│                 │                │либо обязательные   │               │

│                 │                │работы на срок от   │               │

│                 │                │120 до 180 ч        │               │

├─────────────────┼────────────────┼────────────────────┼───────────────┤

│Ограничение прав │Уголовная       │Штраф в размере до  │Пункт 1 ст. 169│

│и законных       │                │200 тыс. руб. или в │УК             │

│интересов        │                │размере заработной  │               │

│юридического лица│                │платы или иного     │               │

│в зависимости от │                │дохода осужденного  │               │

│организационно-  │                │за период  до 18    │               │

│правовой формы, а│                │мес. либо лишение   │               │

│равно незаконное │                │права занимать      │               │

│ограничение      │                │определенные        │               │

│самостоятельности│                │должности или       │               │

│либо иное        │                │заниматься          │               │

│незаконное       │                │определенной        │               │

│вмешательство в  │                │деятельностью на    │               │

│деятельность     │                │срок до 3 лет со    │               │

│юридического     │                │штрафом в размере до│               │

│лица, если эти   │                │80 тыс. руб. или в  │               │

│деяния совершены │                │размере заработной  │               │

│должностным лицом│                │платы или иного     │               │

│с использованием │                │дохода осужденного  │               │

│своего служебного│                │за период до 6 мес. │               │

│положения        │                │либо обязательные   │               │

│                 │                │работы на срок от   │               │

│                 │                │120 до 180 ч        │               │

├─────────────────┼────────────────┼────────────────────┼───────────────┤

│Те же деяния,    │                │Лишение права       │Часть 2 ст. 169│

│совершенные в    │                │занимать            │УК             │

│нарушение        │                │определенные        │               │

│вступившего в    │                │должности или       │               │

│законную силу    │                │заниматься          │               │

│судебного акта, а│                │определенной        │               │

│равно причинившие│                │деятельностью на    │               │

│крупный ущерб    │                │срок до 5 лет со    │               │

│(в сумме,        │                │штрафом в размере до│               │

│превышающей      │                │80 тыс. руб. или в  │               │

│250 тыс. руб.)   │                │размере заработной  │               │

│                 │                │платы или иного     │               │

│                 │                │дохода осужденного  │               │

│                 │                │за период до 6 мес. │               │

│                 │                │либо обязательные   │               │

│                 │                │работы на срок от   │               │

│                 │                │180 до 240 ч, либо  │               │

│                 │                │арест на срок от 4  │               │

│                 │                │до 6 мес. либо      │               │

│                 │                │лишение свободы на  │               │

│                 │                │срок до 2 лет       │               │

└─────────────────┴────────────────┴────────────────────┴───────────────┘

 

Ответственность участников регулируемых внутренних акционерных отношений представлена очень широко (на рынке ценных бумаг, в сфере антимонопольного регулирования, в информационных отношениях и т.д.). Она может быть административной, гражданско-правовой, уголовной <29>. Санкции могут применяться в отношении акционерных обществ, их должностных лиц, акционеров. Интерес вызывает определение субъекта, чье субъективное право, законный интерес, благо нарушено.

Чьи права нарушает, например, недобросовестная эмиссия ценных бумаг (ст. 15.17 КоАП)? ФСФР, куда представляются необходимые документы (гл. 5 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"); акционеров, которым не дали возможность рассмотреть на общем собрании вопрос о размещении дополнительных акций (п. 2 ст. 28 ФЗ); инвесторов, чьи денежные средства привлечены незаконно (п. 3 ст. 835 ГК)? Статья 185 УК в качестве возможных потерпевших от злоупотреблений при эмиссии ценных бумаг называет и граждан, и организации, и государство. Можно идентифицировать потерпевшего при нарушении правил о предоставлении информации - обеспечении ее доступности, характеризующемся адресностью и наличием специального основания: наступлением срока либо совершением корпоративного действия (например, согласно ст. 52 ФЗ при подготовке к проведению общего собрания акционеров акционерам должно быть сообщено о проведении общего собрания акционеров) либо инициативой самого акционерного общества или получателя информации (например, согласно ст. 91 ФЗ акционер может потребовать от общества предоставления информации) <30>. Им по акционерному, антимонопольному, инвестиционному, налоговому законодательству, законодательству о рынке ценных бумаг и другими блокам может оказаться акционерное общество, акционер, инвестор, профессиональный участник рынка ценных бумаг, государственный орган, независимый оценщик, аудитор, иное заинтересованное лицо.

Гораздо сложнее обстоит дело с раскрытием информации, под которым понимается обеспечение ее доступности всем заинтересованным в этом лицам независимо от целей получения данной информации по процедуре, гарантирующей ее нахождение и получение (ст. 30 Федерального закона "О рынке ценных бумаг"). Неопределенность субъектного состава и комплексный характер правового регулирования не позволяет однозначно отнести информационные отношения к публично или частноправовым. Это было и одной из причин отказа от использования при построении системы акционерных отношений деления их на публично и частноправовые.

Итак, мы приходим к выводу, что ответственность в отношениях, связанных с регулированием деятельности акционерных обществ и акционеров (внешних акционерных правоотношениях), носит комплексный характер, часто направлена на защиту одновременно нескольких видов субъектов, обычно наряду с элементом наказания включает компенсаторно-восстановительный элемент <31>.

 

Подведем итоги.

Происходит сближение различных отраслевых средств, способов и методов охраны и защиты благ.

Ответственность во внутренних акционерных отношениях наступает за посягательства смешанного характера - на имущественную сферу и на правовой статус субъекта этих отношений.

Ответственность в отношениях, связанных с регулированием деятельности акционерных обществ и акционеров (внешних акционерных правоотношениях) носит комплексный характер, часто направлена на защиту одновременно нескольких видов субъектов, обычно наряду с элементом наказания включает компенсаторно-восстановительный элемент.

В ходе исследования из анализа ст. 52, 90, 91 ФЗ, ст. 8, 44.1 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" выведено определение предоставления информации - это обеспечение ее доступности, характеризующееся адресностью и наличием специального основания: наступлением срока, либо совершением корпоративного действия, либо инициативой самого АО или получателя информации.